中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京11月16日訊 北京證券交易所上市委員會(huì)2024年第23次審議會(huì)議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，淮南萬泰電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“萬泰股份”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會(huì)的第47家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過會(huì)27家，北交所過會(huì)20家）。

　　萬泰股份的保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)元證券股份有限公司，保薦代表人陳樹培、高書法。這是國(guó)元證券今年保薦成功的第3單IPO項(xiàng)目。此前，8月9日，國(guó)元證券保薦的黃山谷捷股份有限公司首發(fā)過會(huì)。8月23日，國(guó)元證券保薦的合肥科拜爾新材料股份有限公司首發(fā)過會(huì)。

　　萬泰股份主要聚焦煤礦領(lǐng)域，專業(yè)從事以自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)為核心的智能防爆設(shè)備和智能礦山信息系統(tǒng)的開發(fā)、生產(chǎn)和銷售，長(zhǎng)期實(shí)踐于煤礦領(lǐng)域的工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)應(yīng)用，為下游客戶提供“軟硬件一體”的智能化、信息化產(chǎn)品，致力于提升我國(guó)煤礦智能化、信息化建設(shè)水平。

　　公司控股股東、實(shí)際控制人為余子先、余子勇，系兄弟關(guān)系。截至招股說明書簽署日，余子先持有公司40,920,157股股份，占公司股份總數(shù)的41.63%；余子勇持有公司13,489,360股股份，占公司股份總數(shù)的13.72%，兩人合計(jì)持有公司55.35%股份；同時(shí)，余子先任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，余子勇任公司董事、副總經(jīng)理。

　　萬泰股份擬在北交所公開發(fā)行股票不低于100萬股且不超過3,276.3103萬股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)）。公司及主承銷商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的15%，即不超過491.4465萬股（含本數(shù)）；包含采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量在內(nèi)，公司本次擬向不特定合格投資者發(fā)行股票數(shù)量不超過3,767.7568萬股（含本數(shù)）；本次發(fā)行不涉及公司原股東公開發(fā)售股份。

　　萬泰股份擬募集資金25,403.00萬元，用于智能防爆設(shè)備產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)能力提升項(xiàng)目。

　　審議意見：

　　1.請(qǐng)發(fā)行人：（1）對(duì)涉及安徽萬創(chuàng)等三家房企的應(yīng)收賬款按照單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備重新進(jìn)行測(cè)算，并說明對(duì)申報(bào)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響。（2）補(bǔ)充說明針對(duì)2023年末發(fā)出商品中未進(jìn)行函證及函證未回函部分的具體核查情況。（3）說明銷售費(fèi)用、運(yùn)輸費(fèi)用與營(yíng)業(yè)收入的配比關(guān)系。（4）結(jié)合募投項(xiàng)目新增“智能防爆設(shè)備97900臺(tái)”中包含智能防爆設(shè)備及配件的情況，完善招股說明書等申報(bào)文件信息披露。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

　　2.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合行業(yè)政策、潛在客戶、未來訂單可獲得性等，詳細(xì)說明募投項(xiàng)目新增產(chǎn)能消化的合理性及潛在風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

　　審議會(huì)議提出問詢的主要問題：

　　1.關(guān)于應(yīng)收賬款。請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明公司應(yīng)收賬款占營(yíng)業(yè)收入比例較高且高于同行業(yè)可比公司平均水平的原因及其合理性。（2）結(jié)合各期末應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)、逾期情況、期后回款情況、壞賬核銷情況等，說明應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例低于同行業(yè)可比公司平均水平的原因及合理性。（3）說明報(bào)告期內(nèi)房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)銷售收入壞賬計(jì)提及期后回款情況，該部分收入對(duì)扣非后歸母凈利潤(rùn)、扣非后凈資產(chǎn)收益率的影響。詳細(xì)說明安徽萬創(chuàng)等三家房企還款、以房抵債協(xié)議簽訂、房產(chǎn)交付等實(shí)際情況。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見。

　　2.關(guān)于銷售服務(wù)商。請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明在公司與銷售服務(wù)商計(jì)算銷售服務(wù)費(fèi)的方式。銷售服務(wù)費(fèi)是否存在人為操縱空間，公司是否建立信息系統(tǒng)或內(nèi)部控制程序以確保銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)算、歸集準(zhǔn)確。（2）發(fā)行人、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與銷售服務(wù)商之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、異常資金往來、體外資金循環(huán)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見。

　　3.關(guān)于募投項(xiàng)目。請(qǐng)發(fā)行人說明報(bào)告期前智能防爆設(shè)備整機(jī)產(chǎn)量增長(zhǎng)率數(shù)據(jù)，擴(kuò)產(chǎn)比例與公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況是否匹配，是否存在新增產(chǎn)能無法消化的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見。

　　2024年上交所深交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：

　　2024年北交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：

　　2024年IPO被否企業(yè)一覽：