中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京8月17日訊 北交所上市委員會(huì)2024年第13次審議會(huì)議于昨日上午召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，溫州聚星科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“聚星科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過(guò)會(huì)的第31家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過(guò)會(huì)19家，北交所過(guò)會(huì)12家）。 

　　聚星科技的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）為國(guó)投證券股份有限公司，保薦代表人為翟平平、甘強(qiáng)科。這是國(guó)投證券今年保薦成功的第1單IPO項(xiàng)目。 

　　聚星科技長(zhǎng)期致力于電接觸產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，主要產(chǎn)品為電觸頭和電接觸元件，產(chǎn)品主要用于生產(chǎn)繼電器、開(kāi)關(guān)、接觸器和斷路器等各類(lèi)低壓電器。 

　　截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，陳靜直接持有公司62.64%的股權(quán)，為公司控股股東。同時(shí)，陳靜持有溫州聚一11.50%的出資并擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人，其配偶陳林霞持有溫州聚一4.00%的出資，二人通過(guò)溫州聚一控制公司4.89%的股權(quán)。陳靜擔(dān)任公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，其與陳林霞直接和間接合計(jì)控制公司67.53%的股權(quán)，為公司實(shí)際控制人。 

　　聚星科技擬在北交所向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)38,830,000股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)）。公司及主承銷(xiāo)商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行股票數(shù)量的15%，即不超過(guò)5,824,500股（含本數(shù)），包含采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量在內(nèi)，本次發(fā)行的股票數(shù)量不超過(guò)44,654,500股（含本數(shù)）。 

　　聚星科技擬募集資金24,294.12萬(wàn)元，用于生產(chǎn)線(xiàn)智能化技術(shù)改造項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。 

　　審議意見(jiàn) 

　　1.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)及期后應(yīng)付票據(jù)結(jié)算的發(fā)生額及占各期采購(gòu)金額的占比，報(bào)告期內(nèi)開(kāi)具的應(yīng)付票據(jù)的貼現(xiàn)及背書(shū)情況，報(bào)告期后應(yīng)付票據(jù)開(kāi)具對(duì)象，模擬測(cè)算從銀行借款的資金成本，結(jié)合實(shí)際貼現(xiàn)成本分析采用應(yīng)付票據(jù)結(jié)算的必要性與合理性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師補(bǔ)充核查針對(duì)主要供應(yīng)商采購(gòu)的物流單據(jù)、收貨單據(jù)與采購(gòu)合同數(shù)量、類(lèi)型、金額是否匹配并發(fā)表明確意見(jiàn)。 

　　2.請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)：（1）對(duì)發(fā)行人主要客戶(hù)補(bǔ)充走訪，了解發(fā)行人產(chǎn)品性能表現(xiàn)、產(chǎn)品質(zhì)量等情況，是否曾發(fā)生重大產(chǎn)品質(zhì)量糾紛。（2）對(duì)發(fā)行人采購(gòu)、生產(chǎn)過(guò)程進(jìn)行穿行測(cè)試，核查包括但不限于原材料采購(gòu)及其周期、接到訂單后實(shí)際生產(chǎn)周期、接到訂單至實(shí)際交貨周期、主要客戶(hù)重點(diǎn)產(chǎn)品實(shí)際生產(chǎn)領(lǐng)料與產(chǎn)品設(shè)計(jì)配方的一致性等，重點(diǎn)關(guān)注與申報(bào)文件的一致性及其合理性。（3）組織對(duì)存貨進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)盤(pán)并做好記錄。（4）補(bǔ)充分析同行業(yè)可比公司同類(lèi)產(chǎn)品毛利率差異。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)對(duì)上述問(wèn)題核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。 

　　審議會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題 

　　1.關(guān)于業(yè)績(jī)波動(dòng)及真實(shí)性。請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合報(bào)告期各期銀、銅的市場(chǎng)價(jià)格與發(fā)行人原材料采購(gòu)價(jià)格差異，對(duì)比同期市場(chǎng)銀價(jià)與公司電觸頭、電接觸元件產(chǎn)品銷(xiāo)售單價(jià)、銷(xiāo)售成本，說(shuō)明發(fā)行人原材料價(jià)格波動(dòng)的合理性，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人毛利率波動(dòng)趨勢(shì)與同行業(yè)可比公司毛利率波動(dòng)趨勢(shì)存在差異的原因，電觸頭、電接觸元件相關(guān)產(chǎn)品在報(bào)告期各季度的含銀量變化的原因。（2）對(duì)比分析2023年收入增長(zhǎng)較多的前二十大客戶(hù)與報(bào)告期內(nèi)新開(kāi)拓客戶(hù)向發(fā)行人采購(gòu)的情況，說(shuō)明發(fā)行人2023年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)但來(lái)自大客戶(hù)的收入持續(xù)下降的原因，與同行業(yè)可比公司變動(dòng)趨勢(shì)是否一致，針對(duì)大客戶(hù)流失的應(yīng)對(duì)措施，期后是否仍存在大客戶(hù)收入下滑的情況。（3）結(jié)合發(fā)行人客戶(hù)公牛集團(tuán)、美碩科技的行業(yè)地位，發(fā)行人的議價(jià)能力，與福達(dá)合金、溫州宏豐主要競(jìng)品的區(qū)別等情況，說(shuō)明發(fā)行人2023年度對(duì)公牛集團(tuán)、美碩科技等客戶(hù)銷(xiāo)售額下降的原因，發(fā)行人是否面臨較大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，發(fā)行人核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的具體體現(xiàn)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。 

　　2.關(guān)于款項(xiàng)結(jié)算。請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合向供應(yīng)商應(yīng)付票據(jù)詳細(xì)情況、2023年末對(duì)不同銀行應(yīng)付票據(jù)余額、保證金金額、期末出質(zhì)票據(jù)余額、抵押資產(chǎn)內(nèi)容及余額，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)應(yīng)付票據(jù)大幅增加的原因，是否存在無(wú)真實(shí)交易背景的票據(jù)融資，是否存在無(wú)法兌付的情況。（2）說(shuō)明期后總資產(chǎn)與總負(fù)債增加的主要內(nèi)容及原因，期后應(yīng)付票據(jù)是否仍大幅增加，與同行業(yè)公司變動(dòng)趨勢(shì)是否一致。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并就發(fā)行人銷(xiāo)售真實(shí)性、采購(gòu)真實(shí)性以及是否存在資金體外循環(huán)發(fā)表明確意見(jiàn)。 

　　3.關(guān)于募投項(xiàng)目。請(qǐng)發(fā)行人：（1）結(jié)合報(bào)告期內(nèi)分紅金額、貨幣資金余額等情況，說(shuō)明募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金規(guī)模的測(cè)算依據(jù)及合理性，主要股東現(xiàn)金分紅的用途，是否存在直接或間接流向主要客戶(hù)、供應(yīng)商或關(guān)聯(lián)方的情況。（2）結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)、市場(chǎng)需求、技術(shù)優(yōu)劣勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)格局、現(xiàn)有產(chǎn)能利用、戰(zhàn)略合作協(xié)議、在手訂單、募投項(xiàng)目新增產(chǎn)能等情況，說(shuō)明本次募投項(xiàng)目的必要性和合理性，新增產(chǎn)能消化的可行性，募投項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否充分披露。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

    2024年上交所深交所IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

2024年北交所IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

2024年IPO被否企業(yè)一覽：